远期信用证风险如何防范

远期信用证

远期信用证是指开证行或付款行收到信用证的单据时，在规定期限内履行付款义务的信用证，是银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的、


授权出口商签发以银行或进口商为付款人的远期汇票。
 

保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑，等到汇票到期时履行付款义务的保证文件。

什么是远期信用证

银行承兑远期信用证（Banker's Acceptance Credit）是指以开证行或其指定的另一家银行为付款人的信用证。
 

使用这种信用证时，一般由出口地的议付行对受益人交来的符合信用证规定的远期汇票和单据进行审查，无误后再送交开证行或其指定付款行在议付行所在地的分行或代理行，请求承兑；
 

如无此分行或代理行，议付行也可将汇票和单据径寄开证行或其指定付款行，请求承兑。
 

承兑后，到期付款。
 

开证行或其指定付款行或其在议付行所在地的分行或代理行承兑远期汇票后，留下单据，退还汇票；
 

在汇票到期前，受益人或议付行可持退回的承兑汇票向当地贴现市场进行贴现，扣除贴现日至到期日的利息，立即收入现金；
 

如当地无贴现市场，可向承兑银行要求贴现，也可等到汇票到期日再向承兑银行兑款。
 

远期信用证风险防范　

一)按制度办事，从严审查远期证业务。 　　
 

防范风险的关键在于开证行严格按照内部规章制度对开证申请人做全面的审查： 　　
 

1．审查开证申请人资格及开证条件； 　　
 

2．调查开证申请入的近期业务经营状况，资产质量及负债状况、信用等级，已开证未付汇情况记录及原因等情况； 　
　

3．审查开证担保人的合法性、经营状况、盈利情况、负债状况和资产流动性情况； 　　
 

4．了解受益人的资信情况、生产能力及以往的业务合作情况，尤其对金额较大的信用证交易，更要加强对受益人资信的调查。
 

因为受益人的资信直接影响到此笔业务的成败。
 

有的受益人伪造单据进行诈骗，出口货物以次充好，以少充多或与进口商相互勾结联合欺骗银行。
 

因此对受益人资信的调查也尤为重要。 　　
 

(二)加强保证金管理，贯彻统一授信制度。 　　
 

对远期证必须落实足额保证金或采取同等效力的担保措施。
 

保证金收取比率与进口商资信、经营作风、资金实力及进口货物的性质和市场行情有着密切关系。
 

对风险较大的必须执行100％甚至更多保证金。
 

对保证金必须专户管理，不得提前支取或挪作它用。 　　
 

(三)严格付款期限及进口商品的审查。 　　
 

远期信用证虽是银行对企业的贸易融资，是为解企业燃眉之急而为，但企业应该是专款专用，逐笔收回，不能周转的。
 

一个业务流程结束后，应该归还银行，企业再使用时再申请。
 

如果一个进口商两个月的投料生产加工加上一个月的销售回款期，一个完整的生产周期是90天，那么他的开证申请是180天或360天，都是不合适的，应该压缩远期期限，减少银行风险。
 

同时对进口商进口热门敏感商品，开证行也更应谨慎，必须确认进口商有进口合法途径和方式，增加保证金比例，并落实相应的风险防范措施，同时对许可证商品在开证前要核验许可证的真实性。 　
　

希望对你有帮助